• Рис. 2. Действия подозреваемого при производстве следственного эксперимента
  • Рис. 3. Проведение следственного действия

Тема 14. Методика расследования преступлений в сфере экономической деятельности

Содержание [убрать]

Вопрос 1. Виды преступлений в сфере экономической деятельности

Виды экспертиз, проводимые при расследовании преступлений

koruptiy

  • ст. 169 УК РФ — воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности;
  • ст. 170 УК РФ - регистрация незаконных сделок с землей;
  • ст. 170.1 УК РФ - фальсификация единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета;
  • ст. 171 УК РФ - незаконное предпринимательство;
  • ст. 171.1 УК РФ - производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции;
  • ст. 171.2 УК РФ - незаконные организация и проведение азартных игр;
  • ст. 172  УК РФ — незаконная банковская деятельность;
  • ст. 173.1 УК РФ - незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица;
  • ст. 173.2 УК РФ - незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица;
  • ст. 174 УК РФ - легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем;
  • ст. 174.1 УК РФ - легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления;
  • ст. 175 УК РФ - приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем;
  • ст. 176 УК РФ - незаконное получение кредита;
  • ст. 177 УК РФ - злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности;
  • ст. 178 УК РФ - недопущение, ограничение или устранение конкуренции;
  • ст. 179 УК РФ - принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения;
  • ст. 180 УК РФ - незаконное использование товарного знака;
  • ст. 181 УК РФ - нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм;
  • ст. 183 УК РФ - незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну;
  • ст. 184 УК РФ - подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов;
  • ст. 185 УК РФ - злоупотребления при эмиссии ценных бумаг;
  • ст. 185.1 УК РФ - злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах;
  • ст. 185.2 УК РФ - нарушение порядка учета прав на ценные бумаги;
  • ст. 185.3 УК РФ - манипулирование рынком;
  • ст. 185.4 УК РФ - воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг;
  • ст. 185.5 УК РФ - фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества;
  • ст. 186 УК РФ - изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг;
  • ст. 187 УК РФ - изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов;
  • ст. 189 УК РФ - незаконные экспорт из Российской Федерации или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники;
  • ст. 190 УК РФ - невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран;
  • ст. 191 УК РФ - незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга;
  • ст. 192 УК РФ - нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней;
  • ст. 193 УК РФ - невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте;
  • ст. 194 УК РФ - уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица;
  • ст. 195 УК РФ - неправомерные действия при банкротстве;
  • ст. 196 УК РФ - преднамеренное банкротство;
  • ст. 197 УК РФ - фиктивное банкротство;
  • ст. 198 УК РФ - уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица;
  • ст. 199 УК РФ - уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации;
  • ст. 199.1 УК РФ - неисполнение обязанностей налогового агента;
  • ст. 199.2 УК РФ - сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов.

Вопрос 2. Методика расследования незаконного предпринимательства

  • Незаконное предпринимательство – предпринимательство без регистрации, лицензии

Незаконное предпринимательство – это осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере (ч.1 ст. 171 УК РФ).

Обстоятельства, подлежащие выяснению

1) Установление основных обстоятельств события преступления (предмет посягательства, способ, механизм и обстановка совершения преступления).
2) Установление фактов, подтверждающих виновность подозреваемого и мотивы совершения преступления, в том числе и обстоятельства, влияющие на степень и характер его ответственности.
3) Установление условий, способствовавших совершению преступления (недостатки и нарушения соответствующих правил, относящихся к осуществлению предпринимательской деятельности и др.).
4) Выявление данных, позволяющих определить источники необходимой информации, проверять возникшие следственные версии, проверять и оценивать фактические данные (размер причиненного ущерба, способы реализации преступления, способ получения дохода и др.).

Типичные следственной ситуации:

а) преступники задержаны с поличным в момент совершения незаконных сделок при осуществлении предпринимательской деятельности;
б) поступило сообщение, содержащее признаки совершения преступных действий, повлекших значительный материальный ущерб;
в); поступили материалы оперативно-розыскных действий, содержащие данные о фактах незаконного предпринимательства;
г) материалы оперативно-розыскных действий свидетельствуют о возможном совершении незаконных сделок при осуществлении предпринимательской деятельности членами конкретной организованной преступной группы.

Программа расследования:

1) выемка и изучение необходимых нормативных документов, регулирующих данный вид предпринимательской деятельности;
2) выемка, осмотр и изучение документов, показывающих движение денежных средств организации, фирмы (предпринимателя);
3) выемка и осмотр необходимых документов организации, фирмы (предпринимателя);
4) наложение ареста на денежные суммы, счета;
5) выемка почтово-телеграфной корреспонденции;
6) осмотр изъятых поддельных документов и других объектов;
7) осмотр и предварительное исследование документов, с помощью которых было совершено преступление ;
8) допрос работников организации, фирмы (предпринимателя);
9) допрос свидетелей;
10) назначение и проведение ревизий, аудиторских проверок криминалистических и иных судебных экспертиз для исследования бухгалтерских, отчетных и иных документов организации, фирмы (предпринимателя);
11) проведение следственной операции по задержанию подозреваемых в совершении незаконного предпринимательства
12) личный обыск подозреваемого (руководителя фирмы) и обыск по месту жительства и работы с целью выявления и изъятия различных документов и иных объектов, имеющих значение для дела ;
13) допрос подозреваемого;
14) осмотр транспортного средства, используемого подозреваемым;
15) контроль телефонных переговоров родственников, коллег и партнеров задержанного;
16) предъявление для опознания;
17) очная ставка и др.

Судебные экспертизы, проводимые при расследовании незаконного предпринимательства:

  • почерковедческая ;
  • дактилоскопическая;
  • технико-криминалистическая экспертиза документов;
  • полиграфическая;
  • судебно-бухгалтерская;
  • судебно-экономическая.

Вопрос 3. Методика расследование незаконного получения кредита и злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности

Незаконное получение кредита, предусмотренное ст. 176 УК РФ, состоит в получении индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб.

Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности, предусмотренное ст. 177 УК РФ, состоит в уклонении руководителя организации или гражданина от погашения кредиторской задолженности в крупном размере или от оплаты ценных бумаг после вступления в законную силу соответствующего судебного акта.

Способы незаконного получения кредита и злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности:

а) создание «лжефирм»;
б) изготовление подложных документов;
в) подкуп банковских работников;
г) наличие у кредитуемой организации нескольких расчетных счетов.

Обстоятельства, подлежащие установлению:

1) обстоятельства, при которых была создана фирма, получившая кредит;
2) подлинность или подложность документов о финансово-экономическом состоянии предприятия, о той или иной хозяйственной сделке, представленной в качестве обоснования кредитной заявки;
3) подлинность или подложность гарантийного письма, выданного коммерческой структурой или иной солидной организацией;
4) подлинность или подложность документов на право получения льготного кредита;
5) обстоятельства подписания кредитного договора;
6) обстоятельства изъятия кредитных средств, перевод их на другие счета этой же или иной организации;
7) все участники незаконного получения кредита;
8) в чем выразилось злостное уклонение организации от погашения кредиторской задолженности в крупном размере после вступления в законную силу судебного решения.

Программа расследования:

1) выемка (изъятие) или обыск (обнаружение и изъятие) документов;
2) проведение финансово-экономической экспертизы;
3) наложение ареста на материальные ценности и на денежные средства, хранящиеся на счетах организации;
4) осмотр производственных, складских помещений, офиса фирмы;
5) назначение судебно-товароведческой экспертизы;
6) допросы подозреваемых и свидетелей

Вопрос 4. Методика расследование изготовления, хранения, перевозки или сбыта поддельных денег или ценных бумаг (фальшивомонетничество)

Поддельными признаются деньги или ценные бумаги при их существенном сходстве с подлинными по форме, рисунку, размеру, цвету и иным реквизитам.
Безымянный90
Типичные следственные ситуации:

1) обнаружены поддельные знаки или ценные бумаги, изготовитель и сбытчик известны;
2) лицо, задержанное при попытке реализовать поддельный денежный знак или ценную бумагу, отрицает свою причастность к преступлению;
3) лицо задержано при сбыте поддельных денег; задержанный признался, что является сбытчиком, называет изготовителя.

Программа расследования:

1) осмотр поддельных денег и ценных бумаг;
2) допрос свидетелей;
3) назначение экспертиз;
4) оперативно-розыскные мероприятия;
5) задержание фальшивомонетчика с поличным;
6) личный обыск;
7) допрос задержанного;
8) осмотр места изготовления;
9) обыск по месту жительства и на работе,
10) предъявление для опознания предметов;
11) следственный эксперимент.

При осмотре устанавливается:

  • характер и назначение изъятых предметов;
  • индивидуальные признаки инструментов и материалов, позволяющие судить об источнике их приобретения;
  • признаки, свидетельствующие об использовании технических средств копирования и компьютерной техники.

Обыск следует производить в квартире и нежилых постройках задержанного, иногда на его рабочем месте, у родственников и иных связанных с ним лиц.

Задержание осуществляется сформированной оперативной группой.

Допрос задержанного служит средством выяснения:

  • личности задержанного и его местожительства, работы;
  • кем изготовлены обнаруженные у него фальшивые деньги или ценные бумаги;
  • каким способом они изготовлены.

Вопрос 5.

Задача 14.1

Задача 14.1: Охарактеризуйте следственную ситуацию. Укажите обстоятельства события преступления. Составьте план проведения первоначальных СД и ОРМ.

attashe04

1 апреля 2012 г. при обыске в помещении кабинета директора Липова Л. Л., произведенному по подозрению его в осуществлении незаконной предпринимательской деятельности, были обнаружены и изъяты:

1)       на нижней полке книжного шкафа – папка с документами;
2)       в левом верхнем ящике письменного стола – лицензию на право заниматься реализацией алкогольной продукцией;
3)       на столе в подставке для бумаги – копия договора об оказании услуг.

Ответы:

1. Следственная ситуация ___________________________________________

2. Обстоятельства _______________________________________________

3. Первоначальные ОРМ ____________________________________________

4. Первоначальные СД __________________________________________

 

Следователь                          Иванов                          Иванов И. И.

Контрольные вопросы по теме 14

images

  1. Назовите наиболее распространённые способы незаконного получения кредита?
  2. Что означает понятие ценных бумаг?
  3. Что относится к ценным бумагам?
  4. Что является типичной исходной информацией по преступлениям, связанным с кредитованием?
  5. Что является исходной информацией для возбуждения уголовного дела о неправомерном кредитовании или о злостном уклонении от погашения кредиторской задолженности?
  6. Какими данными должен обладать следователь на момент возбуждения уголовного дела?
  7. Какие обстоятельства подлежат установлению после возбуждения уголовного дела?
  8. Какие вопросы решает судебная финансово-экономическая экспертиза?
  9. Какие факты выявляют подлинные намерения кредитополучателя и истинное положение дел в организации?
  10. Что понимается под термином фальшивомонетничество?
  11. Какие деньги и ценные бумаги признаются поддельными?
  12. Какие обстоятельства являются элементами предмета доказывания по рассматриваемой категории уголовных дел?
  13. Какие распространены поводы и основания к возбуждению уголовного дела по данной категории преступлений?
  14. Какие обстоятельства выясняются при допросе задержанного?
  15. Какие вопросы разрешает назначаемая в таких случаях технико-криминалистическая экспертиза документов?
  16. Какую задачу решает следственный эксперимент?
  17. Какие лица обычно выступают качестве свидетелей по данной категории уголовных дел?

 

 

Кроссворды по теме 14

Кроссворд 14.1. Методика расследования преступлений в сфере экономической деятельности

Расчетно — графическое задание к теме 14.

ОБВИНИТЕЛЬНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ

по обвинению Петровой Маргариты Никифоровны в совершении преступления, предусмотренного

ч.1 ст.174 УК РФ

ОБВИНЯЕТСЯ:

  1. Фамилия, имя, отчество – Петрова Маргарита Никифоровна
  2. Дата рождения: 17.02.1990 года
  3. Место рождения: г. Новосибирск
  4. Место жительства, регистрации: г. Новосибирск, ул. Карла Маркса, д. 1
  5. Гражданство: РФ
  6. Образование: высшее
  7. Семейное положение, состав семьи: не замужем, детей нет
  8. Место работы или учебы: юридическая клиника НГТУ
  9. Отношение к воинской обязанности: не военнообязанная
  10. Наличие судимости: не судима
  11. Паспорт или иной документ, удостоверяющий личность обвиняемого паспорт серии 5004 № 123456, выдан 08.02.2011 ОУФМС Кировского района г. Новосибирск
  12. Иные данные о личности обвиняемого

15 марта 2012 года в помещении юридической клиники НГТУ по адресу ул. Блюхера 32/2 было совершено преступление, предусмотренное п. 1 ст. 174 УК РФ. Между Петровой Маргаритой Никифоровной и Платоновым Григорием Фёдоровичем была заключена мнимая сделка, не образующая гражданско-правовых последствий. Под видом данной сделки по аренде нежилого помещения было осуществлено отмывание денежных средств, приобретенных Платоновым Г. Ф. в результате совершения ограбления банка по адресу: ул. К. Маркса, д. 30. 15 марта 2012 года в 20. 49 минут по предварительной договоренности между Петровой М. Н. и  Платоновым Г. Ф. был подписан документ, поименованный как договор аренды нежилого помещения. После подписания указанного документа Петровой М. Н. была передана денежная сумма в размере 240 тысяч рублей Платонову Г. Ф., который передал эти деньги за день до совершения указанной сделки Петровой М. Н. с условием последующего заключения сделки, по которой данная сумма возвращалась в качестве арендной платы Платонову Г. Ф. Взамен на совершение указанных противоправных действий Платонов Г. Ф. обещал передать Петровой М. Н. вознаграждения в размере 50 тысяч рублей.

Ч.1 ст.174 УК РФ — совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

Доказательствами, подтверждающими обвинение, являются:

  1.  Показания свидетеля Сафонова А. П. от 23 апреля 2012 г., пояснившего, что он наблюдал разговор, произошедший между Петровой М. Н. и Платоновым Г. Ф., в котором они договаривались об отмывании денежных средств;
  2. Показания свидетеля Хабарова В. А. от 1 апреля 2012 года, пояснившего, что слышал разговор, происходивший между Петровой М. Н. и Платоновым Г. Ф. 15 марта 2012 года.
  3. Документы, подтверждающие заключение мнимой сделки по аренде нежилого помещения.
  4. Квитанции, свидетельствующие о перечислении денежных средств с банковского счета Платонова Г. Ф. на счет Петровой М. Н. в сумме 50 тысяч  рублей.

Доказательства, на которые ссылаются обвиняемый, защитник:

  1. Справка о состоянии здоровья Петровой М.Н. от 1 апреля 2011 г., из которой следует, что Петрова М.Н. страдает шизофренией.

Обстоятельства, смягчающие и отягчающие наказание не установлены.
Обвинительное заключение составлено в г. Новосибирске 10мая 2012 г. и вместе с уголовным делом № 4356/87 направлено прокурору Ленинского района.

Список лиц, подлежащих вызову в суд:

  1. Обвиняемая: Петрова Маргарита Никифоровна, проживает по адресу: г. Новосибирск, ул. Карла Маркса, д. 1, кв. 1. Том № 1, л.д. № 27.
  2. Свидетели обвинения: Сафонов Алексей Петрович, проживает: г. Новосибирск ул. Титова, д. 2, кв. 2. Том № 1, л.д. № 49.
  3. Свидетель обвинения: Хабаров Василий, проживает: г. Новосибирск ул. Серафимовича, д. 44, кв. 44. Том №1, л.д. № 34.
  4. Свидетель защиты: Максимилианов Эрнест Зигмундович, проживает: г. Новосибирск ул. Есенина, д. 9,кв. 9. Том №1, л.д. №54.

 
Следователь       Иванов          Иванов И.И.

Справка по уголовному делу.

  1. Срок предварительного следствия 1 месяц 20 суток. УД возбуждено 20.03.2012 г. по признакам преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 174 УК РФ.
  2. Петрова М.Н. была задержана в соответствии со ст. 91 УПК РФ

20 апреля 2012 г.

  1.  Петровой М.Н. 22 апреля 2012 г. избрана мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.
  2. Петровой М.Н. 5 мая 2012 г. предъявлено обвинение в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 174 УК РФ.
  3. Доказательства по уголовному делу: денежные средства, изъятые во время обыска в кабинете №122 помещения юридической клиники, том № 1, л.д. 25.
  4. Материалы уголовного дела предъявлены обвиняемому и защитнику 6 мая 2012 г.
  5. Обвиняемая Петрова М.Н. и защитник Хризантемов О.Я. ознакомились с материалами уголовного дела 6 мая 2012 г.
  6. Уголовное дело с обвинительным заключением направлено прокурору Ленинского района г. Новосибирск 10 мая 2012 г.

 

Следователь          Иванов            /Иванов И.И./

Тест 14.1. Методика расследования преступлений в сфере экономической деятельности

Перейти к тесту


Электронный учебник содержит краткую теорию и мультимедийный ресурс, включающий терминологические словари, презентации, видео- и аудиозаписи, задачи, расчетно-графические задания, тесты, кроссворды, флеш, контрольные вопросы и список используемой литературы. Большинство тем снабжено иллюстрационным материалом, что заметно повышает интерес обучающихся и процесс усвоения нового материала, в соответствии с компетенциями ООП ФГОС 3 поколения. Электронный учебник по результатам конкурса в номинации «Учебная книга» ITE Сибирская ярмарка Международной выставки «УчСиб — 2013″ награжден БОЛЬШОЙ ЗОЛОТОЙ МЕДАЛЬЮ. Электронный учебник предназначен для студентов, изучающих курсы «Криминалистика», «МРОВП», «КЭНЭПС» по специальности «Юриспруденция» и для студентов, изучающих курс «Правоведение» не юридических специальностей!!!
Сегодня 23 ноября 2017,  четверг Идет 13 учебная неделя